Samboer og bolig
Én av dere eier boligen, den andre flytter inn. Kalkulatoren skiller mellom det det koster å bo og det som bygger eierens egenkapital, og viser fire måter å dele på.
Ansvarlig: Jonas Thorsen · Sist oppdatert
Regneeksempel, ikke fasit
Kalkulatoren gir regneeksempler til bruk i en samtale mellom dere. Den avgjør ikke hva som er riktig, og den sier ikke noe om eierskap eller skatt. Skriv ned det dere blir enige om.
Renter og avdrag til sammen.
Renter gir fradrag i inntekten, som for de fleste betyr 22 % lavere skatt av rentebeløpet. Bare den som står på lånet får fradraget. Med haken på deles bare det rentene koster eieren etter skatt.
Det dere setter av til maling, reparasjoner og utskiftinger.
Vedlikehold bevarer verdien på eierens bolig. Mange lar eieren betale det alene.
Bruk samme type inntekt for begge, for eksempel utbetalt lønn etter skatt.
Hva hele boligen ville kostet å leie per måned.
Avdrag: 4 650 kr per måned. Avdragene reduserer lånet og bygger eierens egenkapital. De er derfor holdt utenfor i alle modellene. Det samme gjelder vedlikehold på 2 000 kr.
Ingen av modellene er den riktige. De er utgangspunkt for en samtale om hva som er rimelig for dere.
1 000 kr/mnd
Innflytteren betaler halvparten av strøm, internett og andre forbruksutgifter. Eieren dekker alt som gjelder selve boligen.
Eieren betaler da selv 22 875 kr per måned, inkludert avdrag og vedlikehold.
8 613 kr/mnd
Dere deler renter, felleskostnader, avgifter, forsikring og forbruk likt. Avdragene betaler eieren alene.
Eieren betaler da selv 15 263 kr per måned, inkludert avdrag og vedlikehold.
–
Legg inn inntekten til begge for å se denne modellen.
–
Legg inn markedsleie for å se denne modellen.
Du legger inn lånet og de månedlige kostnadene. Kalkulatoren deler dem i tre grupper og regner ut hva innflytteren ville betalt etter fire ulike modeller.
Skillet mellom de to er kjernen i regnestykket:
| Post | Type | Deles i modellene? |
|---|---|---|
| Renter | Kostnad ved å bo | Ja, unntatt «bare forbruk» |
| Felleskostnader, avgifter, forsikring | Kostnad ved å bo | Ja, unntatt «bare forbruk» |
| Strøm og internett | Forbruk | Ja |
| Vedlikehold | Bevarer eierens verdi | Valgfritt |
| Avdrag | Bygger eierens egenkapital | Nei |
Eieren får dessuten hele verdistigningen hvis boligprisene går opp, og bærer hele tapet hvis de går ned. Det er et argument for at innflytteren ikke bør betale for mer enn det å bo.
Rentene er regnet av lånebeløpet du oppgir. I et annuitetslån synker renteandelen litt hver måned, så tallet bør oppdateres en gang i året.
Uansett hvilken modell dere velger, bør dere skrive ned hva beløpet dekker, og at det ikke gir eierandel i boligen hvis det er det dere mener. Det gjør det enklere hvis dere senere kjøper noe sammen eller går fra hverandre. Skal innflytteren etter hvert inn på eiersiden, kan dere se på eierbrøk over tid.
Det finnes ingen regel som bestemmer beløpet. Et vanlig utgangspunkt er at dere deler de løpende kostnadene ved å bo, som renter, felleskostnader, avgifter og strøm, mens eieren betaler avdragene alene. Hvor dere lander, avhenger av inntekt, hva dere er komfortable med, og hvor lenge dere regner med å bo slik.
Avdrag reduserer lånet og øker eierens egenkapital. Betaler samboeren avdrag uten å eie, er vedkommende med på å betale ned en bolig som tilhører en annen. Ønsker dere at samboeren skal bidra til nedbetalingen, bør dere avtale skriftlig om det skal gi eierandel eller et krav på pengene.
Renter er prisen for å låne penger og regnes som en kostnad ved å bo, på linje med husleie. Derfor er det vanlig å dele dem. Bare den som er ansvarlig for lånet, får fradrag for rentene. Betaler samboeren en del av rentene uten å stå på lånet, får samboeren ikke fradrag for dem. Kalkulatoren kan trekke fra eierens skattefordel før dere deler.
Hovedregelen står i skatteloven § 7-2: Leieinntekt fra egen bolig er skattefri når leieforholdet varer sammenhengende i minst 30 dager og eieren selv bruker minst halvparten av boligen, regnet etter utleieverdi. Fellesarealer som begge bruker, skal tas med i vurderingen. Det vi ikke har funnet avklart i Skatteetatens kilder, er hvordan regelen slår ut når samboere deler hele boligen uten en egen utleid del, og hvor grensen går mellom å dele utgifter og å betale husleie. Er du usikker, kan du be Skatteetaten om en vurdering.
Ikke automatisk. Eierskapet følger av skjøtet og av det dere har avtalt. Betaler samboeren over tid for oppussing eller nedbetaling, kan det oppstå uenighet om hvem som eier hva. En skriftlig samboeravtale er den sikreste måten å unngå det på.
Regler og satser er kontrollert mot kildene .
Når utleieinntekt fra egen bolig er skattefri: leieforhold på minst 30 dager, og eieren bruker minst halvparten selv regnet etter utleieverdi.
At fellesarealer skal tas med når man vurderer om eieren bruker minst halvparten av boligen selv.
At bare den som er ansvarlig for lånet får rentefradrag, selv om samboeren betaler en del av rentene.
At felles lån og renter fordeles likt mellom samboere hvis ikke annet er avtalt, og at fradraget er 22 % av rentekostnadene.
Skattesatsen på 22 %, som gir verdien av rentefradraget.
At sameiere regnes for å eie like mye når det ikke er grunnlag for noe annet.